Банковские счета и перевод заработной платы за рубеж

Открытие корпоративного банковского счета для WFOE в Китае

Компании с иностранными инвестициями (WFOE), созданные в Китае, должны выполнить ряд условий для открытия корпоративного банковского счета в крупных китайских банках. Для работы WFOE обычно требуется более одного счета: базовый счет в юанях (jibenhu) для повседневных операций (только один на компанию, зарегистрированный в PBoC), валютный капитальный счет (waihui zibenjin zhanghu) для получения зарегистрированного капитала, внесенного иностранной материнской компанией, и, если WFOE получает выручку в иностранной валюте, валютный расчетный счет (waihui jiesuan zhanghu).

Регистрационные документы компании

• Лицензия на ведение бизнеса: WFOE должна предоставить оригинал лицензии на ведение бизнеса (yingye zhizhao), выданной SAMR, как правило, вместе с несколькими заверенными копиями, в качестве основного доказательства юридического существования компании и сферы ее деятельности.
• Устав: Устав на китайском языке, зарегистрированный в SAMR, должен быть представлен для подтверждения структуры управления компанией, зарегистрированного капитала и структуры владения акциями.
• Налоговая регистрация / единый социальный кредитный код: Требуется подтверждение налоговой регистрации (в настоящее время обычно включено в единый социальный кредитный код) для подтверждения налогового статуса компании.
• Запись о регистрации иностранных инвестиций: Должна быть предоставлена квитанция о регистрации иностранных инвестиций от SAMR/MOFCOM, подтверждающая статус компании как предприятия с иностранными инвестициями.

Личность и присутствие законного представителя

• Действующий паспорт: Законный представитель должен предоставить оригинал действующего паспорта в качестве основного документа, удостоверяющего личность, который банк использует для проверки.
• Личное интервью KYC: Почти все китайские банки требуют личного присутствия законного представителя в отделении для прохождения интервью «Знай своего клиента» (KYC), которое обычно длится 30–60 минут и охватывает бизнес-план компании, источник капитала, ожидаемый профиль транзакций и потребности в трансграничных платежах. Доверенности, позволяющие законному представителю подписывать документы удаленно, как правило, не принимаются. Если законный представитель не может приехать в Китай, двумя распространенными решениями являются назначение законного представителя, проживающего в Китае, или открытие счета в иностранном банке, предлагающем опции видео-KYC.
• Решения директора/акционеров: Обычно требуется решение о назначении законного представителя с прямо выраженным разрешением на открытие банковского счета.

Зарегистрированный капитал и документация по иностранной валюте

• Декларация о бенефициарном владении: В соответствии с правилами PBoC по борьбе с отмыванием денег, банк потребует декларацию с указанием конечного бенефициарного владельца (владельцев) WFOE.
• Документация об источнике средств: Для валютного капитального счета банк запросит документацию об источнике вносимого капитала (например, подтверждение того, что средства поступают с операционного счета материнской компании, вместе с подтверждениями банковского перевода) для оформления конвертации иностранной валюты в юани. Конвертации на сумму свыше примерно 50 000 долларов США подлежат более тщательной проверке SAFE.
• Групповая документация (иностранные банки): При открытии счета в иностранном банке в Китае могут быть затребованы дополнительные документы, такие как схема структуры группы, корпоративные документы конечной материнской компании, а в некоторых случаях — аудированная финансовая отчетность материнской компании.

Процесс открытия счета

• Выбор банка: Выберите банк, соответствующий профилю операций WFOE — один из четырех крупнейших китайских банков (например, BOC, ICBC) для преимущественно внутренних операций или иностранный банк (HSBC, Standard Chartered, Citi) для WFOE с частыми трансграничными платежами (плата за услуги, роялти, дивиденды), которые, как правило, быстрее обрабатывают документацию, связанную с SAFE.
• Подготовка материалов: Соберите все оригиналы регистрационных документов компании, удостоверение личности законного представителя, реестр печатей, договор аренды и любые другие подтверждающие документы, требуемые выбранным банком. Отсутствие оригиналов является наиболее частой причиной задержек.
• Подача заявления: Подайте заявление на открытие счета в банковское отделение после выдачи лицензии на ведение бизнеса (заявление не может быть подано заранее).
• Посещение интервью KYC: Законный представитель лично проходит интервью по комплаенсу и подписывает формы на открытие счета и соответствующие соглашения под руководством сотрудников банка.
• Проверка и активация счета: Отдел комплаенса банка проверяет представленные материалы; после одобрения базовый счет в юанях активируется и регистрируется в PBoC, за ним следует валютный капитальный счет (связанный с регистрацией в SAFE) и, при необходимости, расчетный счет.

Примечания

• Конкретные требования, перечни документов и сроки открытия банковского счета для WFOE варьируются в зависимости от банка и города и в последние годы стали более жесткими из-за более строгих проверок KYC и процедур по борьбе с отмыванием денег.
• На практике процесс занимает от 4 до 8 недель с даты выдачи лицензии на ведение бизнеса, поэтому рекомендуется заранее планировать график доступности законного представителя и подготовку документов, а также уточнять конкретные правила и требования выбранного банка перед открытием счета.